El fraude interno en la empresaEspecial referencia a las entidades de crédito
- Fernández-Sanguino Fernández, Julio
- Santiago Garrido Buj Director
Defence university: UNED. Universidad Nacional de Educación a Distancia
Year of defence: 1999
- José Manuel Rodríguez Carrasco Chair
- Marta de la Cuesta Fernández Secretary
- Emiliano Fraile Arbiol Committee member
- Eduardo Pérez Gorostegui Committee member
- Víctor Urcelay Yarza Committee member
Type: Thesis
Abstract
El objetivo de la tesis es poner de manifiesto la incidencia del fraude en el mundo empresarial, con especial referencia a las entidades de crédito, y buscar soluciones y medidas posibles para poder luchar contra estos actos y reducirlos. Inicialmente se define el fraude interno y su alcance económico así como las motivaciones del fraude. A continuación se describen y analizan las clases de fraudes haciendo especial alusión a los de las entidades de crédito. En tercer lugar estudia los controles en las empresas tanto a nivel interno como externo. Para finalizar analiza la forma de combatir el fraude interno teniendo en cuenta los controles específicos, comportamientos pasionales y otra serie de factores.