El fraude interno en la empresaEspecial referencia a las entidades de crédito

  1. Fernández-Sanguino Fernández, Julio
Supervised by:
  1. Santiago Garrido Buj Director

Defence university: UNED. Universidad Nacional de Educación a Distancia

Year of defence: 1999

Committee:
  1. José Manuel Rodríguez Carrasco Chair
  2. Marta de la Cuesta Fernández Secretary
  3. Emiliano Fraile Arbiol Committee member
  4. Eduardo Pérez Gorostegui Committee member
  5. Víctor Urcelay Yarza Committee member

Type: Thesis

Teseo: 79521 DIALNET

Abstract

El objetivo de la tesis es poner de manifiesto la incidencia del fraude en el mundo empresarial, con especial referencia a las entidades de crédito, y buscar soluciones y medidas posibles para poder luchar contra estos actos y reducirlos. Inicialmente se define el fraude interno y su alcance económico así como las motivaciones del fraude. A continuación se describen y analizan las clases de fraudes haciendo especial alusión a los de las entidades de crédito. En tercer lugar estudia los controles en las empresas tanto a nivel interno como externo. Para finalizar analiza la forma de combatir el fraude interno teniendo en cuenta los controles específicos, comportamientos pasionales y otra serie de factores.