El fenómeno del blanqueo de capitales y el fraude fiscal. El delito de legalización de capitales procedentes del crimen organizado
- FERNANDEZ CRUZ JOSE ANGEL
- Alfonso Serrano Gómez Doktorvater/Doktormutter
Universität der Verteidigung: Universidad Europea de Madrid
Fecha de defensa: 24 von Juli von 2003
- Francisco Bueno Arús Präsident/in
- Jesús Santa-Bárbara Rupérez Sekretär/in
- Alicia Gil Gil Vocal
- Alfonso Serrano Maíllo Vocal
- José Muñoz Lorente Vocal
Art: Dissertation
Zusammenfassung
La creciente preocupación de los gobiernos y organismos internacionales por las consecuencias nocivas que produce el crimen organizado, no sólo en bienes personales como la salud o la libertad, sino en el orden económico y las propias bases del Estado, les ha llevado al convencimiento de que una forma especialmente eficaz para combatirlo es persiguiendo las prácticas de blanqueo de los fondos generados por dicho fenómeno criminal. Si bien históricamente la lucha contra el blanqueo se concibió como una medida instrumental para combatir determinadas actividades delictivas, principalmente el narcotráfico, con posterioridad, y sin negar la anterior cualidad, se ha considerado como un problema con entidad propia que afecta gravemente al propio sistema financiero y socioeconómico, tanto en el ámbito nacional como internacional.